第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入5002.66万元，较2019年度决算数4501.44万元相比，增加501.22万元，增长11.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3923.77万元，为自治区财政当年拨付的资金。较2019年度决算数3387.49万元增加536.28万元，增长15.83%。

2.事业收入316.83万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数420.93减少104.1万元，下降24.73 %，主要原因是单位与其他院所合作项目减少、部分项目已完成验收结题。

3.经营收入348.15万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数225.51万元增加122.63万元，增长54.37%，主要原因是单位有征地赔偿款、部分预收账款确认收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年决算数2.11万元减少2.11万元，下降100%。

5.上年结转和结余 413.91万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数464.24万元减少50.33万元，下降10.84 %，主要原因是2020年部分项目按计划开展，项目资金合理开支，减少了当年结余。

（二）本部门2020年度总支出 5002.66万元，较2019年度决算数4501.44增加501.22万元，增长11.13%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）3992.65万元，主要是用于进行科学研究发生的系列支出，包括机构运行、社会公益研究支出。较2019年度决算数3312.77万元增加679.88万元，增长20.52%，主要原因是人员经费及单位立项项目增加。

2.社会保障和就业支出（类）420.66万元，主要用于单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员方面的支出。较2019年度决算数425.71万元减少5.05万元，主要原因是单位退休人员较多、单位离退休人员生活补贴、离退休人员物业补贴减少。

3.卫生健康支出（类）111.05万元，是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2019年度决算数105.15万元增加5.9万元，主要原因是单位调整医疗保险基数，从而增加医疗保险费的支出。

4.住房保障支出（类）212.50万元，主要用于按照国家政策规定单位补助职工的住房公积金支出。较2019年度决算数200.97万元增加11.53万元，主要原因是单位调整公积金基数，从而增加住房公积金的支出。

5.年末结转和结余265.80万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数430.34减少164.54万元，下降38.23 %，主要原因是项目按计划正常开展、项目资金正常开支，年末结转结余数减少。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西南亚热带农业科学研究所2020年度一般公共预算财政拨款支出 3923.77万元，较2019年度决算数3399.13增加524.64万元，增长15.43%。其中：基本支出3120.14万元，项目支出803.62万元。

广西南亚热带农业科学研究所2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3476.97万元，支出决算为3923.77万元，完成年初预算的 112.85 %。

（一）科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算为2432.44万元，支出决算为2848.09万元，完成年初预算的 117.08 %。决算数大于预算数的主要原因是追加了单位绩效工资及职工物业补贴，再加上新招录了一批人员，从而增加了人员的经费支出。机构运行主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为273.19万元，支出决算为331.46万元，完成年初预算的 121.32%。决算数大于预算书的主要原因是追加了国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为293.46万元，支出决算数为280.42万元，完成年初预算的95.55%。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于缴纳单位在职职工单位养老保险金。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为146.73万元，支出决算数为140.23万元，完成年初预算数的96.79%。机关事业单位职业年金缴费支出主要用于事业单位按规定应缴纳的职业年金。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 年初预算数为111.05万元，支出决算数为111.05万元，完成年初预算数的100%。事业单位医疗主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为220.10万元，支出决算数为212.50万元，完成年初预算数的96.54%。住房公积金主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3120.14万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2663.03万元，完成年初预算的101.53%。决算数大于预算数是因为追加了新进人员工资、正常晋级增加的人员工资，从而增加了工资福利支出。

（二）商品和服务支出238.87万元，完成年初预算的70.06%。决算数小于预算是因为在预算执行过程中压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费、会议费和培训费。

（三）对个人和家庭的补助支出218.24万元，完成年初预算的90.91%。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西南亚热带农业科学研究所2020年度无政府性基金支出。    

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西南亚热带农业科学研究所2020年度无国有资本经营预算支出。      

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中16.79万元，完成年初预算数的96.11%，比2019年20.59万元减少3.8万元，减少主要原因是压减三公经费支出，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，；公务用车购置及运行费支出决算14.40万元；公务接待费支出决算2.39万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%。单位全年无因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出14.40万元。其中：

公务用车购置支出0万元，2020年无购置公务用车。

公务用车运行支出14.40万元，完成年初预算数的95.49%，比上年减少3.8万元，原因是压减公务经费。公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，广西南亚热带农业科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出14.40万元，平均每辆 2.4万元。

（三）公务接待费支出2.39万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元。主要用于单位与兄弟科研院所交流工作情况以及开展业务活动发生的接待支出，国内公务接待批次32次，人次262次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：其他用车6辆，其他用车主要是用于单位开展业务；无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门2020年未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西南亚热带农业科学研究所2020年部门决算公开报表.xls