目 录
第一部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024 年度政府性基金支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所概况
一、本单位职责
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所是社会公益类农业科研单位。主要开展微生物学科研究，为“三农建设提供科技支撑。主要承担微生物资源多样性研究与前期开发，重要微生物及其产物检测和开发利用，农业有害微生物的鉴定与防控技术研究，食用、药用真菌研究与加工，菌种生产、新品种及推广等相关业务。
二、机构设置情况
本单位为广西壮族自治区农业科学院所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单表户，按照科学事业单位会计制度填报决算数据。纳入部门决算编制范围的独立核算单位共1个。
本单位设有办公室、财务科、药用真菌研究室、食用菌遗传改良研究室、食用菌分子辅助育种研究室、植物微生态研究室、食用菌栽培研究室、土壤微生物研究室、食用菌菌种研究与开发研究室10个职能部门。
2024年年末财政预算补助开支人数为35人，其中具有正高级职称的8人，副高级职称14人，中级职称10人，初级3人。2024年年初财政预算补助开支人数为35人，公开招聘入职人员1人，调离1人，调入1人，退休1人，年末实有人数35人。
第二部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表详见附件(广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度单位决算公开报表)。
第三部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2024年度总收入2,136.33万元，其中本年收入1464.36万元, 较2023年度决算数减少187.92万元，下降8.09%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入1256.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少29.34万元，下降2.28%，主要原因是收回及调整人员经费指标和追加国家现代农业技术体系广西创新团队建设专项资金等。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.上级补助收入0万元，比上年减少75.00万元，较2023年度决算数减少75万元。主要原因：2023年主管部门转入食用菌清深加工无尘洁净实验室建设项目经费。
5.事业收入191.36万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少67.26万元，下降26.01%，主要原因是科研课题项目收入来源不稳定，没有可比性。
6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2024年度没有经营收入。
7.其他收入16.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：银行存款利息收入等。较2023度决算数增加6.10万元，增长56.07%，主要原因是其他收入来源不稳定，没有可比性。
8.使用非财政拨款结余1.56万元，用于弥补本年度收支缺口的资金。主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加1.56万元。
9.上年结转和结余670.41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少23.98万元，减少3.45%，主要原因是跨年度在研科研项目结转下年继续使用减少。
（二）本单位2024年度总支出2136.33万元，其中本年支出1616.71万元, 较2023年度决算数减少14.62万元，下降0.90%。支出具体情况如下：
1.科学技术支出（类）1,364.96万元：主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出及直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出，用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等科研项目支出，较2023年度决算数减少34.81万元,下降2.49%，主要原因收回和调整人员经费指标、在研科研课题项目经费支出同比减少等。
2.社会保障和就业支出（类）138.54万元，主要用于在职职工的养老保险、职业年金的支出，较2023年度决算数增加了12.486万元，主要原因是新增人员等增加的社保支出。
3.卫生健康支出（类）42.85万元：主要用于缴纳职工基本医疗保险费用，是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2023年度决算数增加3.83万元，增长9.82%，主要原因是人员增加从而增加医疗保险费的支出。
4.住房保障支出（类）70.35万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加3.88万元，增长5.84%，主要是由于绩效工资总量及工资晋升等相应增加住房公积金支出。
5.结余分配0万元：为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。
6.年末结转和结余519.62万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括事业收入、其他收入的结转和结余。较2023年度决算数减少150.79万元，减少22.49%，主要原因是部分在研项目结题，结转下年继续使用的科研经费减少，从而减少了当年结转和结余。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出1,256.02万元，较2023年度决算数减少29.34万元，减少2.28%。其中：基本支出899.02万元，项目支出357.00万元。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,246.85万元，支出决算为1,256.02万元，完成年初预算的100.74%。
（一）科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算为687.41万元，支出决算为647.27万元，完成年初预算的94.16%。决算数小于预算数的主要原因是自治区财政厅调整和收回2024年度人员经费等。机构运行主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
（二）科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算数为305.00万元，支出决算数为357.00万元，完成年初预算的117.05%。决算数比预算数增加的主要原因是（桂财农函〔2024〕26号）追加2024年国家现代农业技术体系广西创新团队建设经费52万元。社会公益研究主要用于直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等项目支出。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为93.80万元，支出决算数为92.36万元，完成年初预算的98.46%，决算数小于预算数的主要原因是退休1人、调离1人引起的社保费用缴费减少。主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴支付的事业单位在职职工的单位养老保险费用。
（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算数为46.18万元，年初预算数为46.90万元，完成年初预算的98.46%，决算数小于预算数的主要原因是退休1人、调离1人引起的社保费用缴费减少。主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴支付的事业单位在职职工的单位职业年金费用。
（五）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为43.38万元，支出决算数为42.85万元，完成年初预算的98.78%，决算数小于预算数的主要原因是退休1人、调离1人引起的社保费用缴费减少。事业单位医疗主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。
（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为70.35万元，支出决算数为70.35万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出899.02万元，其中：人员经费841.12万元，主要包括：基本工资、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费57.90万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费、工会经、其他商品和服务支出、办公设备购置费费等。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出829.44万元，年初预算为853.99万元，完成年初预算的97.13%。决算数小于预算是区财政厅调整及收回人员指标。
（二）商品和服务支出57.90万元，年初预算数58.55万元，完成年初预算的98.99%。决算数小于预算数是因为年末退回定额商品和服务支出-会议费0.5127万元、培训费0.138万元。
（三）对个人和家庭的补助支出11.69万元，年初预算29.31万元，完成年初预算的39.88%。决算数小于预算数是因为在预算执行过程中落实过紧日子节约对个人和家庭的补助支出等。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本单位2024年度没有政府性基金支出。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位2024年度没有政府性基金支出预算。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本部门2024年度没有国有资本经营预算支出。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位2024年度没有国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.39万元，完成年初预算的100%，比上年决算数减少0.01万元，减少2.56%。与年初预算持平。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元，公务用车运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.40万元。主要原因是厉行节约，减少接待开支。公务接待费主要用于接待开支的工作餐费等支出。据统计，2024年公务接待批次为5批次，累计接待人数30人次。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位2024年度没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排（厅、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。 2024年度本单位无因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是 2024年度本单位无公务用车购置费支出。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是 2024年度本单位无公务用车运行费支出。
（三）公务接待费支出0.39万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.01万元，原因是厉行节约，减少接待开支。国内公务接待批次5次，人次30次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位2024年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2024年度政府采购支出总额10.26万元，其中：政府采购货物支出10.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.26万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额4.49万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的43.76%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
我单位2024年度未开展整体支出绩效自评。
2.项目支出绩效自评结果。
(1) 项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目7个，项目支出总额357万元。其中，本级项目7个，本级项目支出357万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金357万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例27.55%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%。
自评发现的主要问题及原因：一是指标名称设置不科学；二是设置的指标预估不足，试验预期出现偏差，致使个别指标无法完成；三是指标设置不合理、不科学，部分指标与业务关联性不强。
下一步改进措施：一是加强培训宣传，提高职能部门、科技人员对预算绩效相关政策的认识，提升预算项目绩效指标编制水平；二是设置的指标要具有可操作性，能充分体现重要性原则；三是强化业务与绩效指标的相关性，科学设置绩效目标。
（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：
①根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项(科技先锋队专项行动)项目自评得分为94分，一等，项目全年预算数为140万元，执行数为140万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是打造和完善乡村振兴科技示范乡镇（乡村示范点）2个；二是打造完善食用菌产业科技先锋队成果转化 （基地）3个；三是全年集成推广重大成果或技术3项；四是发表国内外核心期刊论文刊用6篇，其中SCI1篇；五是全年服务农业企业/合作社26家、培训农民数量220人次；六是通过对培训农民的问卷调查，获得满意或者比较满意97%；服务农业企业/合作社，获得总体满意度达100%。
自评发现的主要问题及原因：一是应企业要求而增加的企业服务个数；二是年初申报预算绩效指标时预估不足，农民参加技术培训积极性高，导致有偏差。
下一步改进措施：一是紧密结合项目任务及考核指标，科学设置预算绩效指标 ；二是合理安排技术人员及农民培训期数，尽可能降低实际培训人数与预算数的差异。
②广西农业科学院基本科研业务专项项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为125万元，执行数为125万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是示范食用菌新品种以及配套技术1个；二是科技服务企业1家；三是发表论文14篇；四是完成分析检测报告2份；五是申请专利3项目；六是培养本科生人2人和研究生1人；七是学生满意度100%，科技服务企业满意度100%。
自评发现的主要问题及原因：一是因试验预期出现偏差，导致个别指标没有完成；二是指标设置不科学，目标不明确，本科生培养具有不确定性，预估不准。
下一步改进措施：一是结合项目实施进度及考核指标，科学设置预算绩效指标 ；二是严格按照计划开展工作。
3.部门绩效评价结果。
无。
4.财政绩效评价结果。
无。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机构运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2024年度部门决算公开报表.xlsx
