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第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 

第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

 第一部分：概况

一、主要职能

广西壮族自治区农业科学院农业资源与环境研究所（简称广西农科院资环所）属科研事业单位，拥有“国家农业环境南宁观测实验站”、农业农村部“华南植物营养与施肥技术科学观测实验站”、“畜禽养殖污染控制与资源化技术国家工程实验室广西分中心”、“国家粮食产业（功能稻米）技术创新中心广西分中心”、国家绿肥产业技术体系南宁综合试验站、以色列—中国滴灌工程技术中心、广西土壤污染植物修复与改良技术工程研究中心、广西富硒农产品研发工程技术研究中心、广西植物营养工程技术研究中心、广西富硒功能农业应用研究中心、有机循环产业研究中心、广西富硒农业研究中心等科研平台。从事土壤肥料、植物营养、农业生态环境、农业资源管理与利用研究；检测分析；咨询服务等业务。

二、部门决算单位构成

本单位为财政全额拨款科研事业单位，内设植物营养与肥料研究室、农业废弃物资源化利用研究室、绿肥研究室、土壤环境修复研究室、土壤生态与高值农业研究室、耕地保育研究室、农业逆境生态调控研究室、分析检测中心、行政办公室、科研科和财务室等。

第二部分： 2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(广西壮族自治区农业科学院农业资源与环境研究所2023年度单位决算公开报表)。

第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度收入总计3035.34万元，其中本年收入1678.98万元，本年收入与上年度决算数1461.09万元相比，增加217.89万元，增长14.91%，收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入1464.83万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较上年度决算数1143.35万元增加321.48万元，增长28.12%。主要是人员经费增加原因所致。

2.本单位无政府基金预算收支安排。

3.本单位无国有资本经营预算收支安排。

4.事业收入177.61万元，较上年度288.83万元减少111.22万元，下降0.35%。主要是项目减少，故经费收入减少。

5.本单位无经营收入。

6.其他收入36.53万元，主要为银行存款利息收入、场地及所公车使用费。较上年度决算数28.91万元增加7.62万元，增长26.36%，主要原因是场地及所公车使用费有所增加所导致。

7.本单位无使用非财政拨款结余弥补当年度收支缺口。

8.上年结转和结余1356.36万元，为以前年度课题项目结转结余到本年度按有关规定继续使用的资金。较上年度决算数1617.4万元减少261.04万元，下降16.14%，主要原因是加大了经费使用力度，经费支出大，结转结余数相对下降。

（二）本单位2023年度支出总计3035.34万元，其中本年支出1944.56万元，本年度支出较上年度决算数1721.69万元相比，增加支出222.87万元，增长12.94%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元，较上年度决算数0万元无增减变化。

2.科学技术支出1642.68万元，较上年度决算数1589.40万元增加53.28万元，增长3.35%。主要原因为课题项目经费支出相应较上年度支出略有增长。

3.社会保障和就业支出165.61万元，该笔指标已调减到农科院本级统筹安排。主要用于按国家规定发放的退休人员工资津补贴，单位缴纳的养老保险、职业年金等。较上年度决算数163.66万元增加1.95万元，增长1.19%，主要原因是工资晋级晋档以及岗位职级绩效奖金增加导致基数增加，从而增加社会保障和就业的支出。

4.卫生健康支出51.98万元，主要用于按规定比例计缴的医疗保险。较上年度决算数50.46万元增加1.52万元，增长3.01%，主要原因是工资晋级晋档以及岗位职级绩效奖金增加导致医疗保险基数增加，从而增加医疗保险费的支出。

5.住房保障支出84.29万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较上年度决算数81.83万元增加2.46万元，增长3.01%，主要是工资晋级晋档以及岗位职级绩效奖金增加导致住房公积金基数增加，从而增加住房保障的支出。

6.结余分配 0.04万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数0.44万元，减少0.4 万元，下降90.91 %，主要原因是非财政拨款结余较上年度有所下降。

7.年末结转和结余1090.74万元，较上年度决算数1356.36万元减少265.62万元，减少19.58%。主要原因是课题项目经费的结转结余，本年度加大了项目经费的支出力度，故结转和结余数较上年度少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出1464.83万元，较上年度支出决算数1143.35万元增加支出321.48万元，增长28.12%，其中：基本支出1200.83万元，项目支出264万元。

本部门2023年度一般公共预算拨款支出年初调整预算为1491.38万元，支出决算数为1464.83万元，完成年初预算的98.22%，主要是人员经费社会保险及对个人及家庭补助经费有所结余。

（一）一般公共服务支出决算为0万元，年初预算为0万元，较上年度增长0%。本单位2023年无一般公共服务支出。

（二）科学技术支出决算数为1162.94万元，年初预算数为1186.53万元，完成年初预算的98.01%。主要原因是对个人和家庭补助支出及会议费等经费没有使用完毕，结余金额23.21万元已退回国库。绩效工资指标调增87.47万元，伙食补助指标18.4万元调剂到院本级统筹使用。

（三）社会保障和就业支出决算为165.61万元，年初预算数为168.58万元，决算数小于预算数的主要原因是本部门基本养老保险与职业年金年初指标全部调减到院本级统筹安排。

（四）卫生健康支出支出决算数为51.98万元，年初预算数为51.98万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

（五）住房保障支出支出决算数为84.29万元，年初预算数为84.29万元，完成年初预算的100%。住房公积金主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。决算数与预算数持平。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1200.83万元，其中：人员经费1126.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费74.12万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为1114.80万元，年初预算为1118.14万元，完成年初预算的99.70%。决算数小于预算数是因为本部门基本养老保险与职业年金年初指标全部调减到院本级统筹安排以及其他社会保障支出没有使用完毕，结余经费全部退还财政。

（二）商品和服务支出决算数为337.04万元，年初预算数为338.12万元，完成年初预算的99.68%。决算数小于预算数是因为伙食补助指标18万元调剂到院本级统筹使用；会议费、接待费没有使用完毕，结余经费全部退还财政。

（三）对个人和家庭的补助支出决算数为11.91万元，年初预算为35.12万元，完成年初预算的33.91%，年终退回国库23.21万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0.51万元，完成年初预算100%，比上年增加支出0.32万元，主要为公务接待费支出。2023年本单位因公出国（境）费支出决算0万元；公务车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.51万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的0  %，比上年增加  0  万元，原因是本单位2023年无因公出国（境）费支出预算安排。全年使用财政拨款安排单位0  个，所属单位出国团组  0个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计  0 个，累计 0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

1.公务用车购置支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增加0 万元，原因是本单位2023年没有进行公务车购置。

2.公务用车运行支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比上年减少支出0 万元，主要本单位公务车已报废，无相关支出。

3.2023年，本单位公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出0 万元，平均每辆0 万元。

（三）公务接待费支出0.51 万元，完成年初预算的 100 %，与上年度增加支出0.32万元。国内公务接待批次4 次，人次 46 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

  本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额4.02万元，其中：政府采购货物支出4.02 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元，。授予中小企业合同金额4.02万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额4.02万元，占授予中小企业合同金额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度7 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金264 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。由于本单位无政府性基金预算项目支出安排，故组织对2023年度0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。本单位无国有资本经营预算项目支出安排，故组织对2023年度0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0 %。

本次自评项目总计11个，预算支出金额382.17万元，自评覆盖面100%。组织对“广西农业科学院基本科研业务专项”等11个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出264万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出0 万元，其他资金项目4个，金额118.17万元。总预算支出金额382.17万元，自评覆盖面100%。按照项目年度预算指标与当年实际产出、成效进行对比，填列具体数据、执行情况、分析偏差原因及提供相关佐证材料汇总填报。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经本单位对照年初设定的绩效目标自评， 7个项目评为一等，占项目总数比例64 %； 4个项目评为二等，占项目总数比例36 %；无自评三、四等项目。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效指标选取不精准，如课题按时结题率，有些课题项目当年尚未结题。二是对项目绩效指标内含理解不透，部分指标选取重复，如社会效益指标与数量指标都为同一内容。三是部分项目绩效目标填列不准确，把项目全周期的总体目标填到当年目标里，造成目标完成值有偏差或佐证材料有跨年度现象。应重视项目预算工作，认真填列项目绩效目标表格，合理安排预算目标。下一步改进措施：一是根据项目的性质应认真选取目绩效指标。二是认真理解每个项目绩效指标，选取恰当的指标与数值。三是重视项目预算工作，认真填列项目绩效目标表格，合理安排预算目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西农业科学院基本科研业务专项自评得分为97分，自评1等，项目全年预算数为 89 万元，执行数为89  万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：一是产出指标数量指标专利申请数11件，相关论文19篇，专著出版1部，均按计划完成；二是质量指标为完成核心论文发表10篇，也按计划完成任务；三是生态效益指标有开展试验示范基地6个，已按预算完成指标；社会效益为实现关键核心技术突破5项，已按预算完成指标。自评发现的主要问题及原因：一是时效指标为按时结题率100%，而此项目为几年期项目，课题并未到结题时间，无法考核该指标；二是该项目设定经济效益为示范基地建设6个，示范基地建设应为数量指标。下一步改进措施：一是根据项目的性质应认真选取目绩效指标。二是认真理解每个项目绩效指标，选取恰当的指标与数值。三是重视项目预算工作，认真填列项目绩效目标表格，合理安排预算目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

广西壮族自治区农业科学院农业资源与环境研究所2023年度决算公开报表.xlsx