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第一部分：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所概况

一、本部门职能

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所概况

一、本部门职能

广西壮族自治区农业科学院玉米研究所成立于1963年，上级主管部门为广西壮族自治区农业科学院，属于社会公益类和农业型科学研究单位。主要任务是：开展农业技术研究，促进农业科技发展，负责玉米、豆类、薯类、园艺等新品种的选育、栽培、推广、开发以及其病虫害的防治等研究工作及相关技术服务等。

二、机构设置情况

设立13个内设机构，包括玉米抗逆育种研究室、玉米优质育种研究室、玉米种质资源研究室、玉米品种筛选鉴定研究室、玉米生物技术研究室、玉米栽培生理研究室、植物保护研究室、甜糯玉米研究室、薯类研究室、党政办公室、后勤管理科、科研管理科、财务科等。

    第二部分：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所 2023年度部门决算报表

此部分为表格，详见附件：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所2023年度部门决算公开表。

第三部分：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入5517.13万元，其中本年收入4105.20 万元，较2022年度决算数增加1194.76万元，增长41.05%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2456.28万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加351.66万元，增长16.71%，主要原因：一是2023年的机关事业单位基本养老保险、职业年金险的预算直接下达到我单位，二是工资调整增加以及院基本科研业务费和科技发展基金的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入728.92万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加152.47万元，增长26.45%，主要原因是科研课题经费收入的增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无经营收入。

6.其他收入920.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加690.64万元，增长301.10 %，主要原因是确认了2021年-2022年成果转化收入以及结转确认往来账收入等的增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位本年度无使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金情况。

8.上年结转和结余1411.92万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加109.85万元，增长8.44 %，主要原因一是本年度加快资金支出进度，二是本年有新增加的科研项目结转下年。

（二）本部门2023年度总支出5517.13万元，其中本年支出3910.12万元，较2022年度决算数增加1109.53万元，增长39.62%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出-应用研究支出3408.89万元，主要用于基本支出和项目支出，较2022年度决算数增加848.52万元，增长33.14%，主要原因是人员经费和项目经费支出的增加。

2.社会保障和就业支出275.77万元，主要用于在职职工的养老保险、职业年金的支出，较2022年度决算数增加了 275.77万元，主要原因是2023年的机关事业单位基本养老保险、职业年金由我单位支付到上级主管部门统一缴纳。上年同期是由上级主管部门直接调整部门预算，因此上年支出为0万元。

3.卫生健康支出-事业单位医疗支出85.18万元，主要用于在职人员医疗保险的支出，较上年决算数减少5.17万元，下降5.72%，主要原因是在职职工缴费人数的减少。

4.住房保障支出-住房公积金支出140.29万元，主要用于在职人员的住房公积金支出，较上年决算数减少9.59万元，下降6.40%，主要原因是在职职工缴费人数的减少。

5.结余分配50.49万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加50.49万元，主要原因是本年按规定提取科技成果转化基金的增加。

5.年末结转和结余1556.51万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加144.59万元，增长10.24%，主要原因一是本年度加快资金支出进度，二是延续次年项目有所增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2456.28万元，较2022年度决算数增加351.66万元，增长16.71 %。其中：基本支出2029.28万元，项目支出427.00万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2457.07万元，支出决算为2456.28万元，完成年初预算的99.97%。

（一）科学技术支出年初预算为1901.23万元，支出决算为1955.05万元，完成年初预算的102.83%。主要用于当年机构运行和社会公益研究支出。预决算差异主要原因为年中追加了国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金以及2023年增人增资等。

（二）社会保障和就业支出年初预算307.38万元，支出决算275.77万元，完成年初预算的89.72%。主要用于在职职工的养老保险、职业年金。预决算差异主要原因为人员减少、社保基数变动等，导致机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费减少。

（三）卫生健康支出-事业单位医疗支出年初预算为94.77万元，支出决算为85.18万元，完成年初预算的89.88%。主要用于在职职工的医疗保险支出。预决算差异主要原因为人员减少，导致事业单位医疗保险缴费减少。

（四）住房保障支出-住房公积金年初预算为153.69万元，支出决算为140.29万元，完成年初预算的91.25%。主要用于职工的住房公积金支出。预决算差异主要原因为人员减少，导致住房公积金缴费减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2029.28万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1847.96万元，完成年初预算的98.81%。主要用于人员的基本工资、津贴补贴、伙食补助、绩效工资以及社保保险缴费支出等。预决算差异的主要原因是人员减少，社保基数变动等，导致工资福利支出减少。

（二）商品和服务支出145.85万元，完成年初预算的99.97%。主要用于单位机构运行的办公费、邮电费、差旅费、其他交通费、劳务费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。预决算差异主要原因是公务接待费支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出35.47万元，完成年初预算的55.39%。主要用于支付抚恤金、医疗费补助以及其他对个人和家庭的补助等。预决算差异主要原因是对个人和家庭补助支出的减少。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出14.09万元，完成年初预算的99.72%，比上年增加0.74万元，主要原因是本年的公务接待费有增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算13.25万元，公务接待费支出决算0.84万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算。

（二）公务用车购置及运行费支出13.25万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出13.25万元，完成年初预算的100%，与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年度，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出13.25万元，平均每辆3.31万元。

（三）公务接待费支出0.84万元，完成年初预算的95.45%，比上年增加0.74万元，原因是本年因科研交流活动往来增多而导致公务接待有所增加。国内公务接待总计7批次、61人次，其中：兄弟科研院所等科研交流接待5批次、37人次；乡村振兴业务接待1批次，13人次；外事接待1批次、11人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额6.91万元，其中：政府采购货物支出0.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.00万元。授予中小企业合同金额6.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.96万元，占授予中小企业合同金额的13.89%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额13.17%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的86.83%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：其他用车7辆，其他用车主要是科技人员开展日常科研业务活动出差及公务活动等；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1050.95万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（无政府性基金项目）。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（无国有资本经营预算项目）。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目14个，项目支出总额1050.95万元。其中，本级项目14个，本级项目支出1050.95万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金461.14万元，占项目总数比例64.29%，占项目支出总额比例43.88%；3个项目评为二等，涉及资金579.81万元，占项目总数比例21.43 %，占项目支出总额比例55.17%；1个项目评为三等，涉及资金10万元，占项目总数比例7.14 %，占项目支出总额比例0.95%；1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例7.14%，占项目支出总额比例0%。

自评发现的主要问题及原因：一是指标设置不合理，没能理解指标内容，指标重复；二是有些指标设置过高或过低，不易收集证明材料。下一步改进措施：提高项目预算的综合能力，加强预算的科学性、合理性，提升预算绩效管理水平，以便更好地完成项目绩效自评工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项(科技先锋队专项行动)项目自评得分为85分，二等，项目全年预算数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是数量指标得分20分（满分20分）。当年完成课题7项，选育鲜食玉米5个，建立青贮玉米示范基地2个。

二是质量指标10分（满分10分）。课题当年合格率90%以上。

三是时效指标10分（满分10分）。课题按时结题率90%以上。

四是成本指标5分（满分10分）。课题总经费支出200万元，课题数量7项，平均每项课题经费28.57万元。主要原因是指标内容是完成课题数量每项课题经费，指标值却填了总经费，因此分值减半。

五是社会效益0分（满分10分）。建立青贮玉米示范基地2个。经济效益指标重复，并且设置的指标不属于经济效益指标。

六是生态效益10分（满分10分）。核心示范区玉米秸秆还田率达到100%。

七是可持续影响10分（满分10分）。建立特用玉米、青贮玉米与畜牧业种养结合生产模式2套。

八是服务对象满意度10分（满分10分）。服务企业、合作社、生产大户满意度90%以上。

自评发现的主要问题及原因：经济效益指标重复，并且设置的指标不属于经济效益指标。成本指标设置不合理，不理解指标所表述的内容。

下一步改进措施：提高指标设置的科学性、合理性，严格按照项目内容合理设置相应的各项指标，在项目执行过程中及时收集证明材料，以便更好地进行项目绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区农业科学院玉米研究所 2023年度部门决算公开表.xlsx