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第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入

二、事业收入

三、其他收入

四、用事业基金弥补收支差额

五、年初结转和结余

六、结余分配

七、年末结转和结余

八、基本支出

九、项目支出

十、“三公”经费

第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况

一、主要职能

自治区农科院甘蔗研究所成立于1956年， 隶属于自治区农科院，是一家全额财政拨款的正处级农业科研事业单位，是一个以新品种、新技术创新和成果转化为主要研究方向的国内最大的省级甘蔗专业研究所。建所六十多年来，科研成果显著，拥有分子生物学实验室、基因工程实验室、生理生态实验室、甘蔗病虫检验检疫室等多个实验室，先后承担国家、省级重点甘蔗科研攻关项目、国家糖料基地建设项目及应用基础研究等300多项，培育出甘蔗优良新品种60多个，有60多个科研项目分别获得国家、省部级科技进步奖等奖励。所取得的科研成果大部分都已转化为生产力，解决一系列甘蔗生产中重大技术问题，创造了巨大的社会效益和经济效益，为广西乃至中国的甘蔗科学研究、蔗糖业的发展做出重要贡献。

二、部门决算单位构成

甘蔗研究所下设办公室、行政科、财务科、育种室、试验场、成果转化科、植保室、农艺室、重点实验室、种质资源创新室、丁当基地、海南基地等多个科室或下属机构。2021年末单位总资产10671.27万元、当年总收入3939.09万元、当年总支出4556.65万元。目前全所在职职工92人，其中研究员（教授）16人，副研究员41人，高级农艺师2人，中级职称20人，博士生学位28人，硕士学位41人。

第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2021年度部门决算报表

详见附件1：广西壮族自治区农业科学院甘蔗研究所2021年部门决算公开附表

第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入3939.09万元，其中本年收入3939.09万元，较2020年度决算数4772.03万元减少832.94万元，下降17.45%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2158.24万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数2143.50万元增加14.74万元，增长0.69%，主要原因是由于2021年拨入的人员经费比上年增加144.82万元及项目科研经费比上年减少130.09万元所致。

2.事业收入717.35万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数1508.4万元减少791.05万元，下降52.44%，主要原因是由于2021年部分项目以自治区农科院名义申报，故本单位2021年项目收入比上年有所减少所致。

3.其他收入1063.50万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数1120.13万元减少56.63万元，下降5.06%，主要原因是由于2020年桂甘科公司转回投资收益收入229.24万元列入了其他收入核算而2021年无投资收益，2021年固定资产出租收入比上年减少50.77万元、利息收入减少3.07万元及其他项收入的数额比上年增加226.45万元所致。

4.上年结转和结余3339.15万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数4675.33万元减少1336.18万元，下降28.58%，主要原因是2021年项目经费收入比上年有所减少，项目结余也相应减少。

（二）本部门2021年度总支出4556.65万元，其中本年支出4556.65万元，较2020年度决算数6080.94万元减少1524.29万元，下降25.07%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）4313.51万元：主要用于人员和公用经费支出、农业科研项目课题支出，较2020年度决算数5872.91万元减少1090.98万元，下降26.55%，主要原因是有几个大项目的经费都集中在2020年度完成支出进度以及2021年项目收入减少导致相应的支出也减少。

2.卫生健康支出91.08万元，主要用于职工基本医疗保险缴费（单位部分），较2020年度决算数76.64万元增加14.44万元，增长18.84%，主要原因是缴费基数增大（工资总额整体提高），从而导致基本医疗保险单位部分的缴费金额增加。

3.住房保障支出152.05万元，主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出，较2020年度决算数131.39万元增加20.66万元，增长15.72%，主要原因是职工工资每年整体晋升以及部分职工职称职务晋升引起的工资变动从而影响住房公积金缴纳基数的变动，进而增加了住房公积金单位部分的缴纳金额。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数16.92万元减少16.92万元，下降100%，主要原因是2021年单位公用经费收支相抵后没有结余。

5.年末结转和结余2721.59万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数3365.50万元减少643.91万元，下降19.13%，主要原因是2021年科研项目经费收入比2020年少，从而减少了整体项目资金的结转结余金额。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业科学院甘蔗研究所2021年度一般公共预算财政拨款支出2158.24万元，较2020年度决算数2143.5万元增加14.74万元，增长0.69%。其中：基本支出1782.24万元，项目支出376万元。

广西农业科学院甘蔗研究所2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2398.86万元，支出决算为2158.24万元，完成年初预算的89.97%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为1850.62万元，支出决算为1915.10万元，完成年初预算的103.48%。预决算差异主要是由于退回未使用部分指标额度48.38万元（其中对个人和家庭补助经费38.28万元、津贴补贴0.75万元、其他社会保障缴费1.5万元、会议费7.8万元、公务接待费0.05万元）、追加人员经费95.41万元、追加科研项目经费55万元，调减伙食补助指标36.8万元等原因共同导致，经费支出主要用于人员和公用经费支出、农业科研项目课题支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为303.17万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，预决算差异主要是由于此部分支出由财政直接支出，不经过单位账户支出，主要用于职工养老保险和职业年金支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为93.48万元，支出决算为93.77万元，完成年初预算的100.31%，产生差异的原因主要是年中追加医疗保险0.29万元所致。主要用于职工基本医疗保险单位部分的缴费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为151.59万元，支出决算为152.05万元，完成年初预算的100.3%，产生差异的原因主要是年中追加住房公积金0.46万元所致。主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1782.24万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1635.23万元，完成年初预算的88.44%。产生差异的原因主要是年初预算数字包含了基本养老保险和职业年金共303.17万元，而此项支出是直接调整指标支出，没经过单位支付，故决算没包含此项支出。

（二）商品和服务支出122.13万元，完成年初预算的73.23%。预决算差异的原因主要如下：年初预算数字包含了伙食补助费共36.8万元，而此项支出是直接调整指标支出，没经过单位支付，故决算没包含此项支出；另外2021年退回部分未使用的“公务接待费”0.05万元及“会议费”7.8万元。

（三）对个人和家庭的补助支出24.88万元，完成年初预算的39.39%。此部分款项主要用于职工慰问费、独生子女费及职工体检支出，其余未用指标退回财政。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门无相关经费支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无相关经费支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出17.54万元，完成年初预算的99.72%，比2020年增加0.37万元，主要原因是2020年度“三公”经费指标被压减，而2021年指标无压减情况所致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算16.56万元，公务接待费支出决算0.98万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，主要是2021年度没有相应的预算经费。

（二）公务用车购置及运行费支出16.56万元。其中：公务用车运行支出16.56万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.31万元，原因是2020年度公务用车运行维护费指标被压减0.31万元所致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西农业科学院甘蔗研究所单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出16.56万元，平均每辆2.76万元。

（三）公务接待费支出0.98万元，完成年初预算的95.5%，比上年增加0.06万元，原因是2020年度公务接待费被压减0.14万元，2021年没有压减，所以支出有所增加。国内公务接待批次7次，人次77次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额22.80万元，其中：政府采购货物支出9.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.62万元。授予中小企业合同金额19.92万元，占政府采购支出总额的87.37%，其中：授予小微企业合同金额17.7万元，占政府采购支出总额的77.63%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的79.01%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1：广西壮族自治区农业科学院甘蔗研究所2021年部门决算公开附表.xls