目 录
第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2020年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2020年度部门决算情况说明
一、2020 年度收入支出决算总体情况。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2020 年度政府性基金支出决算情况。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入
二、事业收入
三、其他收入
四、用事业基金弥补收支差额
五、年初结转和结余
六、结余分配
七、年末结转和结余
八、基本支出
九、项目支出
十、“三公”经费
第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况
一、主要职能
广西农科院甘蔗研究所成立于1956年， 隶属于广西农业科学院，是一家全额财政拨款的正处级农业科研事业单位，是一个以新品种、新技术创新和成果转化为主要研究方向的国内最大的省级甘蔗专业研究所。建所六十多年来，科研成果显著，拥有分子生物学实验室、基因工程实验室、生理生态实验室、甘蔗病虫检验检疫室等多个实验室，先后承担国家、省级重点甘蔗科研攻关项目、国家糖料基地建设项目及应用基础研究等300多项，培育出甘蔗优良新品种48个，有60多个科研项目分别获得国家、省部级科技进步奖等奖励。所取得的科研成果大部分都已转化为生产力，解决一系列甘蔗生产中重大技术问题，创造了巨大的社会效益和经济效益，为广西乃至中国的甘蔗科学研究、蔗糖业的发展做出重要贡献。
二、部门决算单位构成
广西农科院甘蔗研究所下设办公室、财务科、行政科、成果转化科、育种室、植保室、农艺室、重点实验室、种质资源创新室、试验场、丁当基地、海南基地等多个科室或下属机构。2020年末单位总资产9238.52万元、当年总收入4772.03万元、当年总支出6080.94万元。目前全所在职职工125人，其中研究员12人，副研究员25人，博士生学位20人，硕士学位49人。
第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2020年度部门决算报表
详见附件1：自治区本级2020年度部门决算公开附表。
第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入4772.03 万元，其中本年收入万元, 较2019年度决算数增加323.11万元，增长7.26 %。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入2143.50万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加204.97万元，增长10.57%，主要原因是由于2020年拨入的人员经费比上年增加76.43万元及项目经费比上年增加161.1万元所致。
2.事业收入1508.4万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数减少365.74万元，下降19.51 %，主要原因是由于2020年的项目收入比上年有所减少所致。
3.其他收入1120.13万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数增加493.87万元，增长78.86 %，主要原因是由于2020年桂甘科公司转回投资收益收入229.23万元列入了其他收入核算、固定资产出租收入比上年增加116.75万元元及其他项收入的数额比上年有所增加所致。
4.上年结转和结余4675.33万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少528.55万元，下降10.16 %，主要原因是“高通量甘蔗育种技术体系研发”项目经费结转1472.71万元，此项目经费为2017年末科技厅拨入2000万元，主要用于甘蔗所重点实验室科研仪器设备购置。2018-2019年已按采购进度支出1765.95万元，但还有1238.67万元没发票冲账，在其他应收款暂挂账，其余未支部分主要是未达设备购置款及质保金。本项目所有结转经费在2020年度全部支出完毕。
（二）本部门2020年度总支出6080.94万元，其中本年支出6080.94万元, 较2019年度决算数增加1109万元，增长22.31 %。支出具体情况如下：
1.科学技术支出（类）5872.91万元：主要用于人员和公用经费支出、农业科研项目课题支出，较2019年度决算数增加1090.98万元，增长22.81 %，主要原因是2019年有几个大项目的经费都集中在2020年度完成支出进度所致，如“高通量甘蔗育种技术体系研发”项目经费2019年结转下来的1472.71万元都在2020年度完成支出。
2.卫生健康支出76.64万元，主要用于职工基本医疗保险缴费（单位部分），较2019年度决算数增加8.66万元，增长12.74 %，主要原因是缴费基数增大（工资总额整体提高），从而导致基本医疗保险单位部分的缴费金额增加。
3.住房保障支出131.39万元，主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出，较2019年度决算数增加9.36万元，增长7.67 %，主要原因是职工工资每年整体晋升以及部分职工职称职务晋升引起的工资变动从而影响住房公积金缴纳基数的变动，进而增加了住房公积金单位部分的缴纳金额。
4.结余分配16.92万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加14.61万元，增长632.47 %，主要原因是把咨询服务部一些往来挂账结转为其他收入处理，导致结余较上年数差异较大。
5.年末结转和结余3365.50万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少1313.05万元，下降28.07 %，主要原因是“高通量甘蔗育种技术体系研发”项目结转经费1472.72万元在2020年度已经全部支出完毕，从而减少了整体项目资金的结转结余金额。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西农业科学院甘蔗研究所2020年度一般公共预算财政拨款支出2143.5万元，较2019年度决算数增加204.18万元，增长10.53 %。其中：基本支出1485.4万元，项目支出658.10万元。
广西农业科学院甘蔗研究所2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2180.41万元，支出决算为2143.5万元，完成年初预算的98.31%。
（一）科学技术支出（类）年初预算为1972.38万元，支出决算为1935.47万元，完成年初预算的98.13%。预决算差异主要是由于被压减经费指标额度19.25万元、退回未使用对个人和家庭补助经费指标额度28.55万元、追加人员经费153.01万元、追加科研项目经费50万元，调减养老保险、职业年金、伙食补助等原因共同导致，经费支出主要用于人员和公用经费支出、农业科研项目课题支出。社会保障和就业支出（类）年初预算为262.78万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要是由于此部分支出由财政直接支出，不经过单位账户支出，主要用于职工养老保险。
（二）卫生健康支出（类）年初预算为76.64万元，支出决算为76.64万元，完成年初预算的100%。主要用于职工基本医疗保险单位部分的缴费。
（四）住房保障支出（类）年初预算为131.39万元，支出决算为131.39万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1485.40万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1340.80万元，完成年初预算的83.48%。产生差异的原因主要是年初预算数字包含了基本养老保险和职业年金共262.78万元，而此项支出是直接调整指标支出，没经过单位支付，故决算没包含此项支出。
（二）商品和服务支出118.18万元，完成年初预算的91.98%。预决算差异主要是由于2020年压减“三公”两费及退回部分未使用的“会议费”指标导致。
（三）对个人和家庭的补助支出26.2万元，完成年初预算的47.85 %。此部分款项主要用于职工慰问费、独生子女费及职工体检支出，其余未用指标退回财政。
（四）资本性支出0.23万元，用于购买办公桌一套。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
本部门无相关经费支出。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
本部门无相关经费支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出17.17万元，完成年初预算的97.45 %，比2019年减少0.4 万元，主要原因是2020年度“三公”经费指标压减所致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算16.25万元，公务接待费支出决算0.92万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，主要是2020年度没有相应的预算经费。
（二）公务用车购置及运行费支出16.25万元。其中：
公务用车运行支出16.25万元，完成年初预算的98.13%，比上年减少0.31万元，原因是2020年度公务用车运行维护费指标压减0.31万元所致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，广西农业科学院甘蔗研究所单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出16.25万元，平均每辆2.71万元。
（三）公务接待费支出0.92万元，完成年初预算的86.79%， 比上年减少0.09万元，原因是2020年度公务接待费被压减0.14万元所致。国内公务接待批次11次，人次94次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2020年度政府采购支出总额13.33万元，其中：政府采购货物支出10.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.34万元。授予中小企业合同金额10.9万元，占政府采购支出总额的81.77%，其中：授予小微企业合同金额9.2万元，占政府采购支出总额的69.02%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金200万元，占一般公共预算项目支出总额的30.4%。共组织对“甘蔗新品种选育与示范推广”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出187.99万元。主要评价情况如下：
（1）项目预算200万元，被压减了12.01万元的预算经费，实际执行了预算经费187.99万元，预算执行率94.0%，本项得分9.4分。
（2）产出指标
其中产出数量、产出质量、产出时效等考核指标都100%完成了，因此得分40分；产出成本只完成了94%，因此得分9.4分；
①产出数量
A.育成甘蔗新品种数2个：桂糖57号、桂糖58号，获得农业农村部颁发的甘蔗品种登记证书。完成了育成甘蔗新品种1个以上的考核指标。
B.发表学术论文13篇，出版专著1本《广西农作物种质资源甘蔗卷》（见表2），完成了发表学术论文10篇以上的考核指标；
C.申请专利数：累计24项（植物新品种权2件，发明专利2项，实用新型20项），获得授权24件。其中3件为2020年当年申报的，其余21件是往年申请（见表3）。完成了申请专利2项以上的考核指标；
D.生产新品种健康种苗数46.4万株，完成了生产新品种健康种苗30万株以上的考核指标；
②产出质量
A.2个新品系桂糖59号（桂糖10-699、桂糖60号（桂糖10-2003）已经完成甘蔗品种区域试验，比新台糖22号分别增产5.87%、10.46%，亩含糖量比新台糖22号分别增产22.84%、14.8%，并申请品种登记。完成了相应的考核指标；
B.发表论文13篇，全部在中文期刊发表，比率100%，完成了论文发表在中文期刊的比率100%的考核指标；
C.取得授权专利证书比率：累计申请24项（植物新品种权2件，发明专利2项，实用新型专利20项），获得授权24件。其中3件为2020年当年申报的，其余21件是往年申请（见表3）。完成了取得授权专利证书比率100%的考核指标。
D.健康种苗成活率95%以上，病株率低于0.8%完成了健康种苗成活率85%以上，病株率低于10%的考核指标；
③产出时效：所有产出都在2020.12.25前完成，达到2020.12.31前完成的考核指标。
④产出成本：实际完成了187.99万元，比200万元的考核指标减少了12.01万元。
（3）效果指标
其中的社会效益、生态效益、可持续影响等效果指标均100%完成了。因此可得分30分。
①经济效益指标本项目未作设定，但是桂糖42号、桂糖44号等桂糖系列品种2020年在广西种植面积522.3万亩，占比达到44.5%，按亩增产0.6吨计，砍工费140元/吨蔗计，可使蔗农增收11.91亿元，取得显著社会效益。
②社会效益：经过组织专家现场查定，桂糖57号、桂糖58号示范种植面积300亩。
③生态效益：经过组织专家现场查定，新品种桂糖57号、桂糖58号的亩含糖量比对照品种新台糖22号分别增产32%和34.1%。完成了新品种亩含糖量比对照品种新台糖22号增产5%以上的考核指标值。
④可持续影响：桂糖10-699、桂糖10-2003新品系已经被河池农业科学研究所等单位引进使用了5-6年，完成了新品系使用年限3-5年的考核指标值。
(4)满意度指标：本项目不适合设定满意度指标。可得分10分。
综上所述，项目的总得分98.8分。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，“甘蔗新品种选育与示范推广” 项目自评得分为98.8 分。
发现的主要问题及原因：一是项目经费下达不够及时，加上受到新冠疫情的影响，导致预算执行进度偏迟，被压减了120,114.66元的预算经费，实际执行了1,879,885.34元的预算经费，预算执行率94.0%；二是由于财政经费预算被压减，产出成本只投入了187.99万元，完成了计划的94.0%。三是甘蔗种质资源的创新与利用未能取得根本性突破；特别是在斑茅、割手密和河八王等野生资源的精准评价与创新利用方面还需要做大量深入的工作。四是甘蔗品种在抗旱性、抗寒性、抗病性和适应不同类型的收割机等方面还有进一步提高的空间；特别是在优异抗源亲本的创制、优良组合的评价与高效配制以及适合机收甘蔗育种技术体系的完善，优异机收型品种的精准选育等方面有待加强。五是甘蔗良种良法配套技术未能得到很好落实。
下一步改进措施：一是建议依据项目的实际情况，有针对性地设定项目考核的指标。；二是建议按实际到位经费时间确定经费的使用进度，在特殊情况下（如遇到新冠疫情）应容许调整预算执行进度。三是就甘蔗作物而言，甘蔗杂交制种、蔗糖分积累成熟期的调查、砍收、试验种植等关键工作都在每年的11月份-翌年的4月份，这是经费使用的高峰期，但是财政经费往往都是每年3-4月份才到位，当年12月底前又必须使用完，因此每年有至少2个月以上的经费使用高峰期是没有得到财政经费支持的，为此建议甘蔗育种研究项目的财政经费可以跨年使用。四是甘蔗新品种选育与推广是一项长期的、公益性的工作，需要投入大量的人力、物力、财力、土地资源和相应育种试验设施和设备，建议自治区人民政府的财政管理部门在“十四五”规划中继续给予财政专项经费支持，确保甘蔗育种工作能行稳至远：加强斑茅、割手密和河八王等野生资源的精准评价与创新利用，筛选出一批耐旱性较好和耐寒以及抗病能力较强的材料，并获得优异种质新材料，为培育突破性品种提供支持；加强优异抗源亲本的创制、优良组合的评价与高效配制，完善适合机收甘蔗育种技术体系，加强适合机收的优良品种选育及良种配套栽培技术的研究与示范，源源不断地为广西甘蔗生产提供优异新品种及配套的高产、高糖、高效栽培技术，以支撑广西甘蔗糖业可持续健康发展。
（五)项目绩效自评得分情况详见附件2:“项目支出绩效自评表”。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
